Sijoitusvakuutus
Sijoitusvakuutus (tai säästöhenkivakuutus) on sijoitustuote, joka yhdistää sijoittamisen ja henkivakuutuksen. Vakuutuksen sisällä voit vaihtaa sijoituskohteita (kuten rahastoja) ilman, että joudut maksamaan myyntivoittoveroa vaihtojen yhteydessä. Verot maksetaan vasta, kun nostat varoja vakuutuksesta tai vakuutus päättyy. Sijoitusvakuutus on monimutkainen tuote, jonka hyödyt ja haitat riippuvat sijoittajan yksilöllisestä tilanteesta.
Miten sijoitusvakuutus toimii?
Sijoitusvakuutuksessa sijoitat rahaa vakuutusyhtiölle, joka sijoittaa varat valitsemiisi kohteisiin (tyypillisesti rahastoihin) puolestasi. Varat ovat vakuutusyhtiön nimissä, mutta sijoitusriski on sinun. Vakuutuksen arvo vaihtelee sijoitusten tuoton mukaan.
Vakuutuskuoressa voit vaihtaa sijoituskohteita vapaasti ilman veroseuraamuksia. Tämä mahdollistaa allokaation muuttamisen ja markkinatilanteeseen reagoimisen ilman välittömiä veroja. Verot realisoituvat vasta, kun nostat varoja.
Verotus
Nostojen verotus on monimutkaisempi kuin suorassa osakesijoittamisessa. Osa nostosta on verotonta pääoman palautusta, osa veronalaista tuottoa. Verotettava osuus lasketaan nostohetkellä voimassa olevan laskentakaavan mukaan.
Aiemmin sijoitusvakuutuksilla oli merkittäviä veroetuja, mutta nykyään verokohtelu on kiristynyt. Verohyöty verrattuna suoraan sijoittamiseen on kaventunut, erityisesti osakesäästötilin tulon jälkeen.
Perintösuunnittelu
Sijoitusvakuutus sopii erityisesti pitkäaikaiseen säästämiseen ja perintösuunnitteluun, sillä vakuutuksessa on edunsaajamääräys, jolla voi määrätä, kuka saa varat kuolemantapauksessa. Edunsaajalle maksettava korvaus on perintöverosta vapaa 35 000 euroon asti lähiomaiselle.
Edunsaajamääräys ohittaa normaalin perinnönjaon, mikä tekee siitä joustavan työkalun perintösuunnitteluun. Voit nimetä edunsaajaksi kenet tahansa, ei vain perillisiä.
Kulut ja vertailu
Kulut voivat olla korkeammat kuin suorassa rahastosijoittamisessa. Sijoitusvakuutuksista peritään tyypillisesti vuosittaisia hallintokuluja vakuutuksen arvosta, ja lisäksi sijoituskohteiden omat kulut. Kulut syövät pitkällä aikavälillä merkittävän osan tuotosta.
Sijoitusvakuutuksen hyödyllisyys riippuu sijoittajan tilanteesta, ja sen kuluja ja ehtoja kannattaa vertailla tarkasti muihin sijoitusmuotoihin. Jos perintösuunnittelu ei ole ajankohtaista ja haet matalimpia kuluja, suora rahastosijoittaminen tai osakesäästötili voi olla parempi vaihtoehto.
Kenelle sopii?
Sijoitusvakuutus sopii parhaiten varakkaammille sijoittajille, joille perintösuunnittelu on tärkeää ja jotka haluavat joustavuutta sijoituskohteiden vaihtamiseen. Se voi sopia myös niille, jotka haluavat sijoittaa ulkomaisiin rahastoihin, joihin ei muuten pääsisi helposti käsiksi.
